「再過幾年就要退休了，除了自己存的錢，到底還能領多少？」

這是我們身邊 50 幾歲的朋友最常問的問題，我們自己也一直在想。查了資料才發現，很多人以為退休金就只有「勞保」，其實台灣的上班族退休時，可能有好幾筆錢可以領，而且每一筆的規則都不一樣：有的 60 歲就能領、有的要 65 歲；有的能領到過世、有的領完就沒了。

這篇用白話整理：台灣有哪些退休保障、每一筆怎麼領、幾歲可以領，最後用今年 40、50、60 歲的人實際算一次，看看退休後每個月大約能拿到多少。

先回答你最想知道的 5 件事：

• 我有哪幾筆？ 上班族主要是勞保年金＋勞退新制兩筆；2005 年以前就在同一家公司的人，可能還有舊制退休金。沒有勞保的家人靠國民年金，符合條件的長輩還有政府津貼
• 幾歲可以領？ 勞退 60 歲；勞保 65 歲（可以提前到 60 歲或延後到 70 歲，金額會增減）
• 能領多久？ 勞保領到過世；勞退月領大約領到 84 歲，專戶領完就沒了
• 大概領多少？ 平均月薪 4.8 萬、做滿 40 年，兩筆加起來每月約 3.5 萬～4.2 萬。但勞保局統計，勞保年金實際平均每月只有約 1.9 萬，大部分人會比試算少
• 怎麼知道自己的？ 勞保看文中的速查表，用自己的薪資和年資就找得到；勞退專戶每個人差很多，要上勞保局查

⚠️ 提醒：本文的規定和金額，整理自勞動部、勞保局、衛福部、農業部等官方資料（查核日期 2026 年 11 月 5 日）。退休制度常常修法調整，實際規定和能領的金額，請以各機關最新公告和勞保局核定為準。

一、台灣有哪些退休保障？一張表看懂

哪一筆	誰有	幾歲可以領	能領多久	錢從哪裡來
勞保老年年金	有勞保的上班族	65 歲（2026 年起）	領到過世	自己、公司、政府一起繳的保費
勞退新制	2005/7/1 以後的上班族	60 歲	月領約領到 84 歲，或一次領	公司每月提 6%，自己可以再自提
勞退舊制	2005/7/1 以前就有年資、而且保留下來的人	符合退休條件時	一次領	公司
國民年金	沒有勞保、軍公教保、農保的人	65 歲	領到過世	自己和政府繳的保費
政府津貼	符合資格的長輩（農民、經濟困難等）	多半 65 歲	符合資格就持續發	政府預算

簡單記：勞保和國保是「保險」，活越久領越多；勞退是「存款」，存多少領多少。

快速判斷：我有哪幾筆？

對照一下自己的狀況：

• 現在或以前有勞保的上班族 → 勞保老年年金（年資滿 15 年可以月領）
• 2005 年 7 月以後當過上班族 → 勞退新制（看自己專戶裡存了多少）
• 2005 年以前就在同一家公司，一直做到現在 → 可能還有勞退舊制，要問公司
• 家庭主婦、自由業，沒有勞保 → 國民年金
• 65 歲以上，務農或家裡經濟比較困難 → 看看能不能申請政府津貼

大部分上班族，主要就是勞保＋勞退新制這兩筆。

軍公教人員有自己的退撫制度，規則完全不同，這篇不討論。

先認識幾個常見名詞

• 投保薪資：公司幫你保勞保時申報的薪水級距，勞保用它來算給付。勞保最高只到 45,800 元
• 年資：保勞保（或提撥勞退）的年數，中間沒保的期間不算
• 退保：離職後，公司把你從勞保退出。要先退保，才能領勞保老年年金
• 勞退專戶：勞保局幫每個人開的退休金帳戶，公司每個月把錢存進去，換工作也會跟著你走

二、每一種保障怎麼領？

勞保老年年金：領到過世的那一筆

勞保局會用兩個公式算，自動發比較高的那個：

• A 式：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% ＋ 3,000 元
• B 式：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

「平均月投保薪資」是加保期間投保薪資最高的 60 個月平均。勞保的投保薪資最高是 45,800 元，就算月薪 10 萬，也是用 45,800 元算。年資滿 15 年的人，大多是 B 式比較高。

要月領，年資要滿 15 年，而且請領時要已經離職退保。

舉個例子：投保薪資 45,800 元、保了 30 年，每個月大約可以領 45,800 × 30 × 1.55% ≈ 21,297 元，一直領到過世。

如果年資不夠，或想一次領：

• 年資未滿 15 年：只能領「老年一次金」，大約是平均月投保薪資 × 年資（一年算一個月）
• 2008 年 12 月 31 日以前就有勞保年資的人：還可以選「一次請領老年給付」，把錢一次領走，不過之後就沒有每個月的年金了

年金還是一次領，核定之後就不能改。

很多人擔心勞保會不會倒。勞保基金的財務壓力確實很大，政府這幾年每年都有撥補。我們的想法是：勞保年金可以當成退休收入的一部分，但不要當成全部。

勞退新制：自己帳戶裡的錢

2005 年 7 月 1 日以後，公司每個月都要幫員工提撥至少 6% 的薪資到「勞退個人專戶」，錢放在勞保局，由勞動基金投資運用，換工作也會跟著你走。

除了公司提的 6%，自己也可以在薪資 6% 以內自願提繳，自提的金額可以從當年度綜合所得總額扣除，等於少繳一點稅。缺點是這筆錢要到 60 歲才能領出來。

• 年滿 60 歲就可以請領
• 提繳年資滿 15 年：可以選月領或一次領；未滿 15 年只能一次領
• 也可以先不領，讓錢繼續留在專戶

這裡最容易誤會：勞退月領不是領到過世。勞保局是把專戶裡的錢，依平均餘命和利率攤成每個月領，65 歲開始大約領到 84 歲左右，專戶領完就停止。如果提早過世，剩下的錢由遺屬領回。

另外，勞退有保證收益：請領時，專戶累積的收益不會低於用 2 年期定存利率計算的結果。

勞動部 2026 年 3 月 25 日修正《勞工退休金條例施行細則》，跟快退休的人有關的有兩點：

• 月領有 30 天猶豫期：選了月領，從第一次撥款入帳那天起 30 天內，可以改成一次領，只能改一次，而且要把已經領到的錢繳還。反過來，選了一次領就不能改成月領
• 公司不能拒絕你自提：勞工申請自願提繳，雇主不能拒絕；公司不幫忙辦的話，可以自己向勞保局申報。2026 年 8 月 1 日起，雇主沒有在期限內繳納，還會被加收滯納金

勞退舊制：2005 年以前就上班的人

如果你在 2005 年 7 月 1 日以前就開始工作，而且那段年資一直留在同一家公司、保留在舊制，退休時還可以跟公司領一筆舊制退休金。

符合下面任一個條件，就可以跟公司申請退休：

• 工作滿 15 年，年滿 55 歲
• 工作滿 25 年
• 工作滿 10 年，年滿 60 歲

金額是這樣算的：

• 這裡的年資，是你在同一家公司的舊制年資：從到職那天開始算，到 2005 年 6 月 30 日轉成新制為止（選擇留在舊制的人，就算到退休）
• 舊制年資的前 15 年，每 1 年給 2 個基數；超過 15 年的部分，每 1 年給 1 個基數，最多 45 個基數。未滿半年算半年，滿半年算一年
• 1 個基數＝退休前 6 個月的平均工資。例如 1995 年 7 月進公司、2005 年 7 月轉新制，舊制年資 10 年，就是 10×2＝20 個基數；平均工資 5 萬的話，大約 100 萬
• 舊制退休金要在退休後 5 年內請領

舊制年資是跟著公司走的，換過工作通常就斷了，所以很多人其實領不到。

如果你 2005 年以前就在現在這家公司，舊制年資沒有跟公司「結清」，一直做到退休，那退休時就會有兩筆：舊制退休金由公司依舊制年資發給，新制則是勞保局專戶裡的錢，兩筆分開算、不會互相抵扣。依《勞工退休金條例》第 11 條，舊制這筆是用離職當時的平均工資來算，不是用 2005 年的薪水。

「結清」是勞工和公司協議，先把舊制年資的錢提前算清楚、一次領走，之後就只剩新制。

⚠️ 舊制年資能不能領、怎麼算，牽涉到是否一直在同一家公司、有沒有結清、離職原因等，每個人情況不同。可以用勞動部的「勞工退休金舊制試算」，或洽勞工局確認。

國民年金：沒有勞保的人

家庭主婦、自由業、在家照顧小孩或長輩的人，如果沒有勞保、軍公教保或農保，25～65 歲之間會加入國民年金，65 歲可以領，一樣是領到過世。

一樣是兩個公式取高的：

• A 式：月投保金額 × 年資 × 0.65% ＋ 4,049 元
• B 式：月投保金額 × 年資 × 1.3%

2026 年起，國保月投保金額調整為 21,103 元。以年資 15 年來算，A 式大約 6,107 元、B 式大約 4,115 元。有欠費超過 10 年、或已經領過其他社會保險老年給付的人，只能用 B 式。

修法中：A 式加計的 4,049 元，行政院 2026 年 1 月 22 日通過草案要調到 5,000 元，立法院委員會已經初審，但調到 5,000 元的關鍵條文保留、要再協商，截至 2026 年 11 月 6 日還沒有三讀。通過後我們會再更新。

政府津貼：符合條件的長輩還能領

除了保險，符合條件的長輩還有政府發的津貼。這些都要自己申請，不會自動入帳：

津貼	誰可以領	每月金額	去哪裡申請
老農津貼	65 歲以上、農保年資符合規定的農民	8,110 元	戶籍地農會
中低收入老人生活津貼	65 歲以上，家庭收入、財產符合標準	8,329 元或 4,164 元（看收入級距，以縣市公告為準）	戶籍地公所
國保老年基本保證年金	65 歲以上、沒有領其他社會保險老年給付，所得財產符合規定	4,049 元（修法擬調到 5,000 元）	勞保局
敬老津貼、重陽禮金	看戶籍地	每個縣市不同	戶籍地公所

（2026 年 1 月到 2027 年 1 月，領有中低收入老人生活津貼的人，每月還會加發 500 元）

⚠️ 津貼的金額和資格每年可能調整，各縣市的規定也不一樣。申請前請先問戶籍地公所，或撥衛福部 1957 福利諮詢專線。

要注意： 老農津貼、中低收入老人生活津貼、國保老年基本保證年金，同時符合的時候只能擇一領取。

另外，長照 2.0 不是發現金，而是補助照顧服務：65 歲以上失能的長輩（55 歲以上原住民、50 歲以上失智者也可以），可以撥 1966 長照專線，請照管專員到家評估，依失能等級補助居家照顧、喘息服務、輔具等費用。

三、幾歲可以領哪一筆？

把上面幾筆放在同一條時間軸上，就很清楚了：

• 55 歲：舊制年資滿 15 年可以自請退休
• 60 歲：勞退新制可以領；勞保可以提前領，但每提前 1 年少 4%，最多少 20%
• 65 歲：勞保年金全額領；國民年金、多數政府津貼也從這時候開始
• 70 歲：勞保延後領的上限，每延後 1 年多 4%，最多多 20%

勞保幾歲領比較划算？

這是快退休的人最常問的。提前領每個月比較少，但比較早開始領；延後領每個月比較多，但比較晚開始。差別在於活多久：

用前面那個例子（投保薪資 45,800 元、年資 30 年，65 歲每月 21,297 元）來看：

• 60 歲提前領：每月約 17,038 元，要到 85 歲，累積的錢才會被 65 歲領的人追上
• 70 歲延後領：每月約 25,556 元，要活過 95 歲，累積的錢才會比 65 歲領的人多

選好之後比例就固定了，不能再改。身體狀況、家族長輩的壽命、退休後有沒有其他收入，都是可以考慮的地方。

⚠️ 上面只是用同一個例子比較累積金額，沒有計入物價調整，也不代表哪一種一定比較好。要提前或延後請領，建議先用勞保局的試算算過自己的數字再決定。

四、試算：今年 40、50、60 歲，退休大約能領多少？

先看公式

勞保年金（月領）

每月 ＝ 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%
（另一個公式是 × 0.775% ＋ 3,000 元，兩個取高的；年資滿 15 年的人，多半是這個比較高）

平均月投保薪資最高只算 45,800 元，月薪再高也一樣。

勞退新制（專戶）

每月提撥 ＝ 月提繳工資 × 6%（公司出，不從薪水扣）
退休時專戶累積 ＝ 每月提撥 × 月數，再加上這些年的投資收益
一次領：專戶累積多少，就領多少
月領：把專戶累積的錢，依平均餘命和利率攤成每個月，65 歲開始大約領到 84 歲

勞退是照月薪提撥，月提繳工資最高算到 150,000 元，也就是公司每月法定至少要提的 6%，最多是 9,000 元（150,000 × 6%）；自己再自提 6% 的話，也是最多 9,000 元。所以薪水越高，專戶差越多。

範例：用台灣的平均薪資來算

主計總處統計，2025 年全年平均每月經常性薪資是 47,884 元。我們就用大約 4.8 萬元當例子，假設：

• 25 歲開始工作，一直工作、投保到 65 歲退休，65 歲開始請領，中間沒有中斷
• 月薪 4.8 萬元：勞保用最高投保薪資 45,800 元；勞退月提繳工資 48,200 元，公司每月提 6%＝2,892 元（不含自提）
• 勞退專戶的投資收益，保守假設每年 3%（勞動基金近 10 年平均約 6.8%，但每年起伏很大）
• 沒有舊制年資，法規維持現在的樣子

⚠️ 這是簡化試算，不是實際可以領到的金額。投資收益每年不同、薪水會變動、法規也可能修改，結果只能當作感受大概的數字。想知道自己能領多少，請用勞保局的試算或洽勞保局。

今年幾歲	勞退年資	勞保年金月領（領到過世）	勞退一次領（專戶累積）	勞退月領（約領到 84 歲）	65～84 歲每月合計
40 歲	40 年	約 28,396 元	約 268 萬	約 13,500 元	約 4.2 萬
50 歲	約 35.5 年	約 28,396 元	約 219 萬	約 11,100 元	約 3.9 萬
60 歲	約 25.5 年	約 28,396 元	約 133 萬	約 6,700 元	約 3.5 萬

算法舉例（40 歲這一列）：

• 勞保：45,800 × 40 年 × 1.55% ≈ 28,396 元
• 勞退：每月 2,892 元 × 480 個月 ＝ 本金約 139 萬，加上 40 年、每年 3% 的收益，專戶約 268 萬；攤成 65～84 歲每月領，大約 13,500 元
• 為什麼不是 268 萬 ÷ 240 個月＝約 11,200 元？因為月領的時候，還沒領出來的錢會繼續留在專戶生利息，所以每個月可以領得比直接除還多一點。我們用年利率 2% 粗估；勞保局實際是依「年金生命表、平均餘命和利率」計算，60 歲就開始月領的人，要攤的時間比較長，每月會比較少

看得出來：

• 勞保三個人都一樣：都是最高投保薪資、年資 40 年
• 差別在勞退：勞退新制 2005 年 7 月才開始，越接近退休的人，新制年資越短，專戶就越少。如果 2005 年以前就在同一家公司、年資一直保留，還可以另外領一筆舊制退休金
• 84 歲以後，就只剩勞保年金

範例：如果用最高級距來算

那如果薪水比較高呢？假設月薪 15 萬元以上，勞保、勞退都用最高級距，其他假設跟上面一樣：

• 勞保：最高投保薪資一樣是 45,800 元，所以勞保年金跟平均薪資的人完全一樣
• 勞退：月提繳工資最高 150,000 元，公司每月提 6%＝9,000 元（不含自提）

今年幾歲	勞退年資	勞保年金月領（領到過世）	勞退一次領（專戶累積）	勞退月領（約領到 84 歲）	65～84 歲每月合計
40 歲	40 年	約 28,396 元	約 833 萬	約 42,200 元	約 7.1 萬
50 歲	約 35.5 年	約 28,396 元	約 683 萬	約 34,500 元	約 6.3 萬
60 歲	約 25.5 年	約 28,396 元	約 413 萬	約 20,900 元	約 4.9 萬

算法舉例（40 歲這一列）：每月 9,000 元 × 480 個月 ＝ 本金 432 萬，加上 40 年、每年 3% 的收益，專戶約 833 萬；攤成 65～84 歲每月領，大約 42,200 元。

⚠️ 這是法規下的上限情境，前提是 40 年都領 15 萬以上的月薪，現實中很少人做得到，請當作「天花板」參考就好。

跟平均薪資比一比：

• 勞保有上限，勞退沒有那麼「齊頭」：勞保最高只算到 45,800 元，所以月薪 4.8 萬和 15 萬的人，勞保年金一樣多；差距幾乎都來自勞退
• 同樣 40 歲，平均薪資每月合計約 4.2 萬，最高級距約 7.1 萬，差了快 3 萬，全部來自勞退專戶
• 自己再自提 6%（最多每月 9,000 元），勞退專戶大約會變成兩倍

套用自己的數字：勞保年金速查表

上面的範例都是「做滿 40 年」，但每個人的年資和薪水都不一樣。勞保年金只看兩個數字，找到自己的那一格，就是 65 歲開始每個月大約能領的金額：

• 平均月投保薪資：勞保投保薪資最高的 60 個月平均（2026 年最低一級 29,500 元，最高 45,800 元）
• 勞保年資：所有保過勞保的年數加起來，換過工作也會合併計算

平均月投保薪資	15 年	20 年	25 年	30 年	35 年	40 年
29,500 元（最低）	6,859	9,145	11,431	13,718	16,004	18,290
36,300 元	8,440	11,253	14,066	16,880	19,693	22,506
45,800 元（最高）	10,648	14,198	17,748	21,297	24,846	28,396

（單位：元／月。用 A、B 兩式取高的計算；60 歲提前領要再乘 0.8，70 歲延後領乘 1.2）

勞退就沒辦法用一張表查，因為每個人專戶裡的錢差很多。最快的方法是直接上勞保局查自己的專戶餘額，下一篇會教你怎麼用手機查。

沒有勞保的家人呢？ 如果另一半是家庭主婦（夫），一直保國民年金，以年資 25 年來算，65 歲每月大約 7,478 元（21,103 × 25 × 0.65% ＋ 4,049）；年資 40 年大約 10,974 元。

⚠️ 速查表是用目前的公式和投保薪資簡化計算，沒有考慮年資不足一年、物價調整和未來修法。實際金額以勞保局核定為準，勞保局網站也有老年年金試算可以用。

實際上，大家領多少？

上面是「做滿 40 年、沒有中斷」的理想狀況。看看勞保局的實際統計，就知道大部分人其實領得更少：

• 勞保老年年金：2025 年底約 201.5 萬人在領，平均每月約 19,312 元，平均投保年資約 30 年，平均 61.5 歲開始領；超過一半的人每月領不到 2 萬元
• 勞退：選月領的人，平均每月大約 6,000 多元；選一次領的人，平均大約 48 萬元

差距主要是因為：投保年資沒有那麼長、剛出社會時薪水比較低、中間換過工作或離職過、不少人 60 歲就提前領。

勞退月領是用「65 歲起領 20 年、年利率 2%」粗估，實際由勞保局依平均餘命和利率計算。想知道自己的數字，最準的是用勞保局的試算。

五、結論：這些錢夠用嗎？先查清楚自己的

用平均薪資、做滿 40 年來算，勞保加勞退一個月大約 3.5 萬～4.2 萬，而且 84 歲以後只剩勞保年金。實際上，勞保年金的平均每月只有 1.9 萬左右，中間換過工作、離職過，或薪水沒那麼高，金額還會再少一截。退休後如果還要付房貸、出國旅遊，或照顧家裡的長輩，其實很緊。

所以這些制度給的錢，比較像是退休生活的「基本盤」，剩下的還是要靠自己準備。

不過在規劃之前，最重要的一步是：先查清楚自己到底能領多少。勞保年資累積了幾年、投保薪資多少、勞退專戶裡現在有多少錢，這些都可以上勞保局查到，用手機幾分鐘就能看。

下一篇，我們會一步一步教你用手機查自己的勞退專戶和勞保年資，再用勞保局的試算功能，算出你自己的數字。

常見問題

Q：勞保年金和勞退，可以同時領嗎？

可以。這是兩個不同的制度，符合條件就兩筆都能領，不用二選一。

差別在請領條件：

• 勞保年金：要到請領年齡（2026 年起 65 歲），而且已經離職、退保
• 勞退新制：年滿 60 歲就能申請，還在上班也可以領

所以有人 60 歲還在工作，就先領勞退，等 65 歲離職再領勞保年金。

Q：換過工作、中間離職，年資會不見嗎？

大部分不會，但要分開看：

• 勞保：退保後原本的年資會保留，以後再加保，不管中間停多久，年資都會合併計算。但中間沒加保的那段時間不能事後補繳，不算年資
• 勞退新制：錢存在自己的個人專戶，跟著人走，換幾次工作都不會不見
• 勞退舊制：比較要注意。舊制年資是跟著「同一家公司」，如果還沒達到退休條件就自己離職，舊制年資通常就沒了；被資遣的話，可以領資遣費

⚠️ 中間有一段沒工作、沒有勞保的人，可以注意是不是要加入國民年金或職業工會勞保，避免保障中斷。實際情況請洽勞保局。

Q：退休金要繳稅嗎？

大部分人都不用，但兩筆不一樣：

• 勞保老年給付：屬於勞工保險的保險給付，依所得稅法第 4 條免納所得稅，不管月領或一次領都一樣
• 勞退（新制、舊制）：屬於「退職所得」，有定額免稅額度。2026 年（115 年）領取的金額：

領法	免稅額度	超過的部分
一次領	206,000 元 × 退職服務年資以下，全部免稅	206,000～414,000 元 × 年資之間的部分，一半算所得；超過 414,000 元 × 年資的部分，全部算所得
月領（分期領）	一年領的總額減掉 894,000 元	減完之後的餘額才算所得

用前面的範例算：平均薪資、年資 40 年的人，勞退一次領約 268 萬，免稅額度是 206,000 × 40 ＝ 824 萬，完全不用繳稅；月領一年約 16 萬，也遠低於 89.4 萬。就算是最高級距一次領約 833 萬，也只有超過 824 萬的大約 9 萬元，要一半算進所得。

⚠️ 免稅額度會隨物價調整，以上是財政部公告 115 年（2026 年）領取適用的金額。實際申報請以國稅局最新公告為準。

Q：如果過世了，家人可以領什麼？

勞保和勞退都有保障家人的設計。領勞保老年年金的期間過世，符合條件的遺屬可以二選一：

• 遺屬年金：大約是原本年金的一半，最少 3,000 元；同一順序的遺屬有 2 人以上，每多 1 人加發 25%，最多加 50%
• 老年差額金：當初如果選一次領可以拿到的金額，扣掉已經領的年金，還有剩的話一次領回

另外，實際支付喪葬費的人，可以向勞保局申請喪葬津貼。

• 勞退：個人專戶裡沒領完的錢，由遺屬或指定請領人領回。月領期間過世的話，剩下的餘額也是由家人領

⚠️ 家人要記得在過世後 30 天內通知勞保局，避免溢領被追回；勞退專戶的錢要在 10 年內申請，超過就領不到了。勞保局統計，已經有超過 2 萬個帳戶因為超過期限而無法領取。遺屬資格和順序請以勞保局說明為準。

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資料來源（查核日期：2026-11-06）

• 勞動部、勞保局：勞保老年年金 115 年起法定請領年齡 65 歲、老年年金計算方式
• 勞動部：115 年勞保、勞退投保薪資（提繳工資）分級表修正
• 勞動部：勞工退休金條例施行細則修正（115 年 3 月 25 日）
• 衛生福利部：國民年金月投保金額 115 年起調整為 21,103 元；國民年金法修正草案
• 農業部：老年農民福利津貼；衛生福利部：中低收入老人生活津貼、長照 2.0
• 勞動基金運用局：勞動基金收益率
• 財政部：115 年領取退職所得定額免稅金額（114 年 11 月 27 日公告）；所得稅法第 4 條
• 行政院主計總處：114 年（2025 年）薪資統計，平均經常性薪資 47,884 元
• 勞保局統計（媒體報導）：2025 年勞保老年年金平均給付 19,312 元；勞退月領、一次領平均金額

本文整理的是一般規定和簡化試算，僅供參考，不構成投資或法律建議。實際能領多少，以勞保局核定為準，有疑問可以打勞保局電話 02-2396-1266 詢問。